투자를 시작하려는 사람이라면 ‘세금’부터 챙겨야 합니다. 같은 수익률이라도 세금에 따라 실수익이 크게 달라지기 때문이죠. 이번 글에서는 가장 대표적인 절세 수단인 ISA 계좌(개인종합자산관리계좌)의 비과세 혜택과 활용 전략을 소개합니다.
1. ISA란 무엇인가요? (2025년 기준 유지)
ISA(Individual Savings Account)는 다양한 금융상품을 하나의 계좌에 담아 운용할 수 있도록 만든 절세형 통합 계좌입니다.
- 예금, 펀드, ETF, RP 등 다양한 상품 편입 가능
- 5년 이상 유지 시 세제 혜택 발생
- 의무 가입 요건 없음 (단, 고소득자는 일부 제한)
2. ISA의 세금 혜택 (2025년 기준 적용)
- 비과세 한도: 일반형 200만 원, 청년형·서민형 400만 원
- 초과 수익: 9.9% 저율 분리과세
- 종합과세 미적용: 금융소득종합과세 계산 시 제외
즉, **수익이 아무리 커도 종합소득세율(최대 45%)이 적용되지 않으며**, 일반 금융상품보다 세금 부담이 낮습니다.
3. ISA 유형별 비교 (2025년 기준 동일)
| 구분 | 일반형 | 서민형/청년형 |
|---|---|---|
| 비과세 한도 | 200만 원 | 400만 원 |
| 납입 한도 | 연 2,000만 원 | 동일 |
| 소득 요건 | 제한 없음 | 총급여 5,000만 원 이하 등 요건 |
| 과세 방식 | 초과분 9.9% 과세 | 동일 |
청년형은 만 19~34세, 소득 기준 충족 시 가입 가능
4. ISA로 절세하는 전략
- 주식·채권형 ETF 중심 운용: 매매차익 발생 구조로 수익 극대화
- 예금·RP로 안정형 자산 구성: 시장 불안 시에도 수익 보호
- 연금저축·IRP와 병행 운용: 소득공제 + 비과세 + 분리과세 혜택 3종 세트
투자금이 많지 않더라도, ISA + 연금계좌 조합으로 절세 효율을 높일 수 있습니다.
결론: ISA는 절세 포트폴리오의 핵심
ISA 계좌는 단순한 세금 회피 수단이 아니라, 합법적이고 강력한 절세 도구입니다. 특히 청년·서민층은 높은 비과세 한도를 활용해 초기 자산을 효율적으로 늘릴 수 있죠. 지금 당장 나에게 맞는 ISA 유형을 확인해 보세요.